□本报记者 胡杨

(资料图)

为客观评价中国银行业ESG发展水平，持续跟踪中国银行业ESG进展，为社会各界了解银行ESG提供参考，8月3日，在“2023银行业ESG发展论坛”上，中国银行保险传媒股份有限公司发布《银行业ESG发展报告（2023）》（以下简称《报告》），全面展示了我国银行业ESG发展历程，并参考国际通行ESG标准指南，研究编制“银行业ESG评价体系”，以系统评价银行业的ESG风险与机遇管理能力。

《报告》由中国银行保险传媒股份有限公司发起，责扬天下（北京）管理顾问有限公司提供全程技术支持。《报告》编委会邀请长期研究可持续发展以及在银行业领域躬身实践的权威专家组成专家评审组，力图从权威专业的视角呈现银行业ESG发展图景，为社会各界提供更高质量的、及时有效了解银行业ESG进展的窗口。

银行开展ESG建设，有利于防范化解金融风险、服务实体经济发展、满足人民美好生活需要，对自身高质量发展同样具有重要价值。

上市银行ESG发展已达优秀阶段

银行业是我国最早重视和推进社会责任与ESG工作的行业之一。早在2007年，原银监会发布的《关于加强银行业金融机构社会责任的意见》为我国银行业社会责任与ESG工作奠定了重要基础。此后，随着绿色信贷、绿色金融、普惠金融、ESG整体性等政策相继发布实施，我国基本形成了较为完善的银行业ESG政策体系。

从微观层面来看，我国银行业ESG工作已取得积极进展。《报告》基于142家有效样本（包括国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和民营银行）分析指出，我国银行业ESG总体发展水平处于进取阶段，ESG平均表现处于中上等水平，能够有效管控重大ESG风险，把握绿色信贷、普惠信贷等业务机遇。其中，上市银行ESG发展已进入优秀阶段，整体的ESG风险机遇管理能力较强，能够较好控制ESG风险敞口，创新开展ESG理财等业务，抓住新发展机遇。

具体到ESG的不同维度，《报告》显示，银行业绿色金融管理及绩效表现突出，绿色信贷、绿色债券规模及增速均较高，带动社会碳减排效果显著，转型金融、生物多样性金融等方面也有相应的亮点实践。与此同时，银行业重视数据安全与客户隐私保护、金融消费者权益保护、普惠金融等方面管理实践，力图有效发挥金融助力实体经济、国家重点新兴领域发展的作用，贡献经济社会包容可持续发展，在供应链可持续管理实践方面有待加强。

《报告》发现，银行业普遍重视控制不良贷款率增长，提升资本充足率水平，加强商业道德风险管理；大型银行重视搭建ESG治理架构，需强化ESG战略规划与ESG业务的系统性推进；非上市银行ESG透明度有待提升。

总体而言，当前我国银行业普遍重视风险控制和商业道德风险防范，积极开展绿色金融、普惠金融实践，带动经济绿色发展，助力小微企业、涉农企业发展。其中，国有大型商业银行全面发挥引领示范作用，股份制商业银行在社会领域表现突出，部分城市商业银行与民营银行ESG表现脱颖而出。

期待构建更加完善的银行业ESG政策体系

通过构建“银行业ESG表现评价指标体系”客观有效评价银行业可持续风险与机遇的管理能力，反映我国银行业ESG发展进展的同时，《报告》也基于此作出了对我国银行业ESG发展的趋势展望。

随着可持续金融产品需求增长，ESG信息披露统一基准正在形成，社会各方对ESG的理解和关注度迅速提升。《报告》认为，ESG第三方服务供给水平逐渐丰富的外部环境日益完善，将形成更加有效的银行业ESG社会促进机制。随着可持续金融领域的国际合作与交流热度越来越高，我国银行业也将进一步扩展国际可持续金融合作的深度和广度，推动加快形成可持续金融领域的全球一致性标准。

《报告》期待，顶层设计层面能够出台企业ESG信息披露统一政策规范，明确银行业务ESG风险评价的具体指引等，构建更加完善的银行业ESG政策体系。而在基于ESG风险机遇的市场机制逐步构建完善推动下，银行业机构的ESG实践有望进一步深入发展，形成更系统完善的治理机制，更多元创新的环境与社会实践，更好地发挥资金引领作用，为社会可持续发展贡献金融解决方案。